En el sistema económico que impera hoy en día, existen una gran cantidad de instrumentos y herramientas para acometer todo tipo de negocios e inversiones a nivel mundial. A pesar de eso, levantar de una pequeña compañía, garantizar la conservación de una compañía ya consolidada, Es de suma relevancia que aprendamos a manejar a la perfección algunos de estos instrumentos, para que nos permitan garantizar el óptimo funcionamiento de nuestra compañía y negocio.
Para las personas que saben el tema, nadie dejará de recomendar que prestemos especial atención a la gestión del ratio de endeudamiento, un conocimiento imprescindible para llevar a término cualquier propuesta empresarial.
¿Cuál es el índice de endeudamiento?
El índice de endeudamiento es uno de los índices de financiamiento más utilizados hoy en día. El motivo es que es uno de los instrumentos que posibilitan conseguir información muy importante para medir y calibrar la salud financiera de una compañía. Simplemente, el ratio de deuda nos posibilita medir el apalancamiento financiero, dicho de otra forma, el monto máximo de deuda que puede manejar una determinada compañía. En cierto modo, el ratio financiero indica el financiamiento externo que tiene la compañía.
Tener un mejor idea de lo que conlleva el ratio de endeudamiento, hay que prestar atención que aunque se mide el endeudamiento, por decirlo de cierta manera, a partir de la dependencia de la compañía de terceros, se usa el ratio de endeudamiento para precisar en qué medida o extensión la compañía depende de las distintas financiaciones. entidades, como organizaciones bancarias, grupos de accionistas o inclusive otras compañías.
Otra manera de comprender este concepto financiero es a partir de la próxima explicación.
Primero hay que prestar atención lo que significan algunos conceptos esenciales, como a modo de ejemplo: activos, pasivos o patrimonio.
Los activos son el valor total de todo lo que es propiedad de una compañía o asociación comercial.; Dicho de otra forma, es el valor máximo que puede tener la compañía a través de los diversos activos y derechos que posee, que decididamente se pueden convertir en dinero u otro medio semejante que proporcione liquidez a la compañía. Los pasivos, en cambio, representan todos los recursos externos que se pueden conseguir a través de diversas instancias, dicho de otra forma, su financiamiento.
De esta dinámica, se puede decir que aunque los pasivos comprenden activos y derechos financieros, los pasivos están integrados por obligaciones crediticias, dicho de otra forma, deudas y pagos que se disponen que realizar, ya sea por préstamos adquiridos con organizaciones bancarias o compras hechas. a crédito con los distintos proveedores.
En definitiva, el pasivo representa todo lo que la compañía debe a terceros, como bancos, impuestos, sueldos, proveedores, etc. Por último tenemos el patrimonio neto de la compañía, que, como su nombre podría sugerir, son todos los recursos netos que tiene la compañía, dejando a un lado el costo de los pasivos, dicho de otra forma, son los activos que quitan el valor de todas las deudas que hay que pagar, por lo que el patrimonio neto de una compañía se obtiene restando los pasivos de los activos. A modo de ejemplo, si una compañía tiene un activo por valor de 10 millones de euros, pero sus pasivos se acumulan en torno a los dos millones de euros, entonces se puede inferir que su patrimonio neto es de 8 millones de euros.
Una vez que conocemos algunas definiciones esenciales en torno a la ratio de deuda, Después, ya podemos prestar atención que en la mayoría de los casos, muchas compañías manejan fuentes externas de financiamiento, dicho de otra forma, usan préstamos y créditos cuando están en períodos de crecimiento exponencial o cuando manejan una gran diversificación de negocios, a modo de ejemplo: para financiar inversiones o cubrir pagos de ciertos gastos corrientes; razón por la cual disponen que depender de deudas con diversas organizaciones financieras, proveedores y otras compañías.
De esta manera, el ratio de endeudamiento puede entenderse como la diferencia entre el financiamiento externo y los recursos propios de la compañía, para que se sepa si la deuda contraída con la compañía se puede sostener con los recursos de que dispone. Cuando se detecta que la compañía ya no tiene los medios para solventar una determinada deuda, entonces opta por dejar atrás este método de financiación, para no tener problemas con los pagos futuros que deban realizarse. Es así como el ratio de endeudamiento puede resultar un instrumento muy útil, que si se usa de forma responsable y disciplinada, sirve para evitar contratiempos económicos que pueden provocar la desaparición total de una compañía o negocio.
¿Cómo se interpreta el coeficiente de endeudamiento?
Al hacer uso de este producto financiero, hay que recordar que este nos dice cuántos euros de financiación externa tiene la compañía por cada euro de patrimonio debes de cumplir con tus diversas obligaciones financieras. Dicho de otra forma, indica el porcentaje del monto total de las deudas de la compañía, en vinculación a los recursos que tiene para liquidar sus respectivos pagos.
De este modo, si tenemos un ratio de endeudamiento de 0,50, esto indica que los recursos externos, dicho de otra forma, el financiamiento a través de préstamos y créditos constituye el 50% de los recursos propios de la compañía. Dicho de otra forma, si el ratio de endeudamiento es 0,50, eso significa que por cada 50 euros de financiación exterior, la compañía dispone de unos 100 euros de recursos propios.
En la práctica, los valores óptimos del ratio de endeudamiento Dependen mucho del tipo de compañía, la ideología financiera que gestiona, su tamaño y los recursos totales que tiene para afrontar cualquier tipo de eventualidad. No obstante, de forma general el criterio de forma general aceptado para un índice de endeudamiento óptimo es entre 0.40 y 0.60. De esta dinámica, lo más recomendado por los especialistas financieros es que las deudas de las compañías representen entre el 40% y el 60% de lo que representan los recursos propios totales. Al respecto, se contempla que un ratio de endeudamiento mayor a 0,60 conlleva que la compañía está excesivamente endeudada, mientras que uno menor a 0,40 conlleva que la compañía tiene demasiados recursos que no están siendo utilizados adecuadamente para una factible expansión.
¿Cómo se obtiene la ratio de endeudamiento?
El ratio de endeudamiento se puede calcular a partir de la suma de todas las deudas que se han contraído, tanto a corto como a largo plazo. Una vez que se tiene este dato, se divide por el pasivo total, que se obtiene sumando el patrimonio neto más el pasivo corriente y no corriente (además conocido como patrimonio). Después, el resultado debe multiplicarse por cien, para conseguir de esta dinámica el porcentaje del ratio de endeudamiento con el que tiene la compañía. La fórmula para realizar este cálculo es la próxima:
Ratio de endeudamiento a corto y largo plazo
Especialmente, hay dos fórmulas principales de coeficiente de endeudamiento, que se usan en función del momento de la deuda que tiene la compañía. El primero es el de los fondos externos o deuda a corto plazo (RECP). El otro es el de los fondos externos o endeudamiento a largo plazo (RELP).
El RECP es un método que se ocupa de medir las deudas a corto plazo o los pasivos corrientes, que se dividen por el patrimonio neto. Por otra parte, el ratio de endeudamiento a largo plazo se obtiene dividiendo las deudas o pasivos corrientes adquiridos en el largo plazo, por el patrimonio neto.
A menudo, la estrategia que usan muchas compañías es la de financiamiento externo de largo plazo, dado que esta modalidad les posibilita enfrentar la deuda en un mayor período de tiempo, y de esta manera, extender los plazos que disponen para generar mayor productividad y cumplir sin problemas con los compromisos económicos adquiridos.
conclusión
Tal como hemos visto a lo largo de este post, el ratio de endeudamiento de una compañía corresponde a un excelente producto financiero, que manejándolo de manera adecuada y responsable, puede representar una herramienta ideal para la gestión económica y la solvencia financiera de una compañía en el tiempo. Además nos posibilita conseguir recursos en forma de créditos y préstamos financieros a largo plazo, de diversas organizaciones financieras, para hacer crecer rápidamente aquellos negocios con potencial suficiente, y siempre con la tranquilidad de que los pagos y facturas de dichas deudas pueden ser cubierto. Sin ningún problema, debido a que eso es exactamente lo que nos toca hacer un seguimiento del ratio de endeudamiento que tiene nuestra compañía o negocio.
Finalmente, es un método para tener control sobre préstamos, créditos y deudas, como recursos que se pueden solucionar en un tiempo determinado, lo que nos posibilita desarrollar el negocio sin el estorbo de la falta de financiamiento, y teniendo la certeza de que todos los compromisos económicos adquiridos pueden ser cubiertos, sin contratiempos que puedan afectar la estabilidad o la financiera. salud de la compañía.
