Qu'est-ce que l'affacturage?

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Avec toute certitude qu'à plusieurs reprises vous avez entendu parler de cet instrument financier qu'est l'affacturage, mais vous ne savez pas ce que c'est et encore moins comment vous pouvez en profiter. Oui je sais Il se compose d'un produit adapté à tout homme d'affaires ou professionnel et, fondamentalement, des petites et moyennes entreprises qui. Grâce à ce produit, ils peuvent réduire la charge de travail du service administratif, externaliser la comptabilité générée par les ventes et leur encaissement, ainsi que les avances à la date d'échéance du paiement des factures.

Ses effets seront rapidement perceptibles, car ils amélioreront la rentabilité, la solvabilité et la solvabilité financière de votre entreprise. Parmi les autres avantages de la location de ce produit sont les informations périodiques, régulières et mises à jour des débiteurs, la réduction des charges administratives ou simplifica la contabilidad de la cuenta del client. Il n'y a pas de profil défini des entreprises utilisant cet instrument financier, mais la délimitation est fournie par le produit vendu et les conditions de paiement.

Ce produit, peu connu en revanche, est idéal pour les entreprises qui souhaitent couvrir le risque d'insolvabilité de leurs clients, tout en pouvant anticiper, à tout moment, leurs ventes à terme à travers les entités qui le commercialisent. produit. De même, son administration électronique est confortable et simple, puisque l'émetteur envoie et signe la facture et les autres documents par l'intermédiaire de l'institution financière. Et une fois que le débiteur a accepté la facture, il est prêt à avancer le montant.

Caractéristiques

C'est un formule de financement et de gestion, sur la base de la cession de factures: la société cède le crédit commercial de ses clients à une société, qui est en charge de la gestion de son encaissement en échange d'une contrepartie consistant en une commission pour les services administratifs et des intérêts pour le financement (avance du date d'échéance pour le paiement des factures de vos clients).

Il convient de rappeler que trois entités dûment différenciées participent à cet instrument financier, à savoir:

Facteur: Société d'affacturage ou entité financière qui fournit les services de ce produit.

Client: Il est propriétaire de crédits commerciaux (factures) et de contrats d'affacturage.

Débiteurs: les acheteurs de la marchandise ou des services du client, en dernier lieu le vendeur.

L'Association espagnole d'affacturage souligne qu '«il n'y a pas de profil défini des entreprises qui utilisent ce produit, mais plutôt la délimitation est donnée par le produit vendu et les conditions de paiement. En d'autres termes, toutes les entreprises peuvent être des utilisateurs d'affacturage, vendre sur le marché intérieur ou exporter ». Dans la mesure où tous ces services, pour le compte de la société d'affacturage, produire des économies internes pour vos clients les libérant d'une charge de travail de toutes sortes, extrêmement coûteuse, complexe et génératrice de stress ».

Services d'affacturage

Les principaux attraits de ce système sont les services associés, à la fois administratifs et financiers, liés aux procédures de recouvrement de votre entreprise, qui sont simplement les suivants:

Classification des clients: Le service comprend à la fois l'étude et l'analyse des clients, ainsi que la décision des limites de crédit à attribuer à chacun d'entre eux.

Gérer les comptes clients: Gestion complète et suivi des factures confiées à la société d'affacturage, en les informant périodiquement des incidents de recouvrement de chaque facture et de l'état des créances de chacun des débiteurs.

Administration des collections et des défauts: Il consiste en l'administration initiale nécessaire pour connaître les causes du non-paiement pour sa solution réalisable.

Financement: servicio adicional, solo en el caso de que el titular lo solicite, y que gracias a su flexibilidad, posibilita al Nom d'utilisateur poseer de los importes de las facturas cedidas por adelantado, en el momento y importe que su tesorería requiera.

Couverture du risque d'insolvabilité des débiteurs: couverture jusqu'à 100% du montant des factures attribuées à la société d'affacturage en attente de recouvrement, dans la limite attribuée à chaque débiteur. C'est aussi un service supplémentaire, à la demande du client.

Avantages du produit

Cette alternative financière et administrative offre une série d'avantages à ceux qui la louent, tels que ceux détaillés ci-dessous. Non seulement du point de vue comptable, mais aussi administratif, et dans plusieurs cas dans l'administration de l'entreprise. Et qu'il sera très intéressant pour vous de les rencontrer au cas où vous seriez obligé de les embaucher.

• Réduisez le fardeau administratif et rationalise les processus opérationnels.
• Réduire le travail bureaucratique, ce qui contribue de manière significative à la réduction des frais de gestion, de personnel et de communication.
• Simplifiez la comptabilité des comptes clients, augmentant l'efficacité de l'administration de la collecte.
• Donner des informations périodique, régulier et mis à jour des débiteurs.
• Convertit les opérations de vente à crédit en Les ventes au comptant.
• Évitez le risque d'échec en raison de créances irrécouvrables.
• Fournit à la structure financière de l'entreprise une plus grande robustesse.
• Il permet une planification de la trésorerie qui tirer le meilleur parti des flux de trésorerie.
• Élargir la capacité de financement et il améliore également les ratios d'endettement.
• D'un point de vue commercial, il améliore la position de l'entreprise vis-à-vis de la concurrence et des clients, vous permettant d'élargir votre marché.

Modalités de ce produit

Il existe différents types d'affacturage, selon les services dont vous avez besoin ou le débiteur en question. Parmi eux se trouvent les suivants:

Affacturage sans recours, cette modalité offre un financement, en assumant la société d'affacturage le risque d'insolvabilité des débiteurs. Apparemment, les taux dans ce mode sont beaucoup plus élevés.

Affacturage avec recours, dans lequel le vendeur assume le risque d'insolvabilité, la société d'affacturage n'étant pas responsable du défaut du débiteur. Cette modalité se distingue par le fait qu'elle n'implique pas nécessairement de financement.

Affacturage export, lorsqu'il s'agit d'opérations effectuées avec des débiteurs résidant à l'étranger. Elle est fondamentalement avantageuse pour les entreprises exportatrices et les PME qui ne disposent pas d'une grande infrastructure, car elle implique l'externalisation de services. Avec affacturage, l'exportation devient presque une vente nationale, puisque tout ce que vous avez à faire est d'expédier la marchandise, et la société d'affacturage s'occupe du reste.

Dans ce type d'opération économique, vous n'avancez régulièrement pas lorsque les marchandises sont des produits périssables.

Le contrat pour ces opérations

El procedimiento de adjudicación y contratación es muy sencillo y sin complejidades, siguiendo el procedimiento adecuado por parte de las gens o pymes que decidan contratar este instrumento financiero. El primer paso es contacter une institution financière qui le vend ou une société d'affacturage, afin d'établir les périodes d'opération les plus adaptées aux besoins de chaque client et au prix de celui-ci.

Pour cela, en même temps que les données d'identification de l'entreprise, l'intéressé doit fournir ceux liés à son activité et ceux correspondant aux clients que vous souhaitez inclure dans le contrat. Il doit donc refléter les données suivantes: montant des ventes prévues, nombre de factures par mois, mode de paiement (facture, billet à ordre, virement, etc.) et délai moyen de paiement. Ils serviront de base pour examiner le coût de l'opération par l'entreprise, et donc, pour pouvoir faire une offre de conditions au client.

Dans le même temps, ces types d'entreprises spécialisées étudie la solvabilité des débiteurs para luego examinar el mallette de documentos a negociar. A través del contrato se produce un cambio en la titularidad de los créditos, por lo que se establecen unos requerimientos necesarios antes de poder determinar este tipo de contrato:

• Qu'il y a une facture ou un document à collecter pour la vente.
• Que les factures proviennent d'une vente légale.
• Cela dit, les ventes ont été effectuées à crédit.

Après avoir signé le contrat respectif, une lettre doit être envoyée aux débiteurs, en les informant que vous avez signé un contrat avec ce type de produit. Par conséquent, à compter de cette date, le règlement des factures doit être effectué directement auprès de ladite société.

Coût d'affacturage

Les services offerts par cet instrument financier impliquent un coût ou un prix qui doit être payé par les utilisateurs desdits services. Le coût est simplement composé de deux éléments qui le déterminent. D'une part, le frais d'affacturage, pour les prestations administratives réalisées par la société d'affacturage, qui varie en fonction de la période d'encaissement des factures.

Et de l'autre le taux d'intérêt, qui sera appliquée en profitant de la modalité qui intègre l'avance de fonds. Malgré tout, le coût varie en fonction de la situation de marché (sur la base de l'Euribor 3 mois plus le spread; le taux d'intérêt final est revu mensuellement) et du risque assumé par la société qui commercialise cet instrument financier.

Avantages commerciaux

Parmi les avantages commerciaux que la pratique de cette procédure financière implique, de l'avis de l'Association espagnole d'affacturage, il y a les aspects suivants qui peuvent contribuer au professionnel ou au petit et moyen entrepreneur:

• Améliore sensiblement Administration des ventes et facilite des actions commerciales plus efficaces.
• Active le réseau commercial concentrez-vous sur votre travail sans effectuer de procédures de collecte.
• Cela permet une meilleure évaluation des clients et un suivi d’eux.
• Réduisez vos dépenses et le temps consacré à la préparation des rapports commerciaux.
• Contribue à la bonne et efficace Prise de décisions.
• Améliorer la position de l'entreprise devant la concurrence et les clients.
• Contribue de manière significative à l'introduction et ouvrir de nouveaux marchés.
• Et, enfin, il sert à consolider et augmenter les clients.