L'importance de la trésorerie dans la santé financière

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Dans le monde globalisé d'aujourd'hui, l'émergence de nouvelles entreprises est devenue de plus en plus courante, car les outils technologiques qui ont connu une forte croissance ces dernières années, telles que les diverses applications utilisables sur Internet, ont conduit de nombreux entrepreneurs à se lancer entreprises. qui peuvent les dissocier des contraintes professionnelles que l'on retrouve souvent dans un bureau.

Équivalent, les grandes entreprises continuent également de croître régulièrement, Par conséquent, il est aujourd'hui possible de connaître une grande variété d'entreprises et d'entreprises de toutes sortes.

Malgré tout, ceux-ci ne se sont pas faits du jour au lendemain et pour qu'ils restent stables et en croissance pendant de nombreuses années, ils devaient avoir un contrôle financier adéquat dès le début, car aucune entreprise ne parvient à s'imposer dans le secteur des affaires concurrentiel d'aujourd'hui. . dans la journée, si ce n'est par un capitalisation et liquidité optimales qui leur permet de faire face à une baisse drastique de revenus ou à une dépense soudaine qui peut être fatale pour les entreprises et les entreprises qui ne sont pas protégées financièrement.

Qu'est-ce que le cash-flow ?

Pour résoudre le problèmes liés à la liquidité et à la rentabilité, qui est un obstacle que les nouvelles entreprises peuvent trouver, ou qui peut même affecter les grandes entreprises déjà établies, nous constatons le problème de la trésorerie, aussi connu sous le nom trésorerie ou trésorerie, une méthode disruptive qui peut être comprise comme un indicateur qui nous offre des informations sur la situation financière d'une petite entreprise ou même d'une grande entreprise, en d'autres termes, il s'agit de suivre les entrées et les sorties de trésorerie ou de trésorerie sur une période déterminée, un outil qui nous permet d'être beaucoup plus au courant des dépenses et des revenus de l'entreprise. Bref, il s'agit de trouver l'équilibre entre nos besoins et nos opportunités économiques pour les résoudre.

Quels types d'applications les études de trésorerie peuvent-elles avoir au sein d'une entreprise ?

Les flux de trésorerie peuvent avoir différentes fonctionnalités garantir la stabilité financière d'une entreprise. Certaines de ses principales utilisations peuvent être appliquées aux cas suivants :

Pour résoudre les problèmes de liquidité d'une entreprise :

A menudo se suele pensar que para garantizar el correcto funcionamiento de una compañía solo hace falta que être rentable, es por ello que muchos pequeños emprendedores pierden la posibilidad de hacer crecer sus negocios, careciendo de algunos de los argumentos básicos que siempre deben tener en cuenta. . cuenta cuando realizan los gastos y gastos que pueden llevar a mauvaise trésorerie C'est pourquoi cette option de trésorerie vous permet d'anticiper les soldes de trésorerie, de sorte que vous n'ayez jamais de problèmes de trésorerie, une situation qui ne devrait jamais se présenter pour une entreprise même lorsqu'elle est rentable.

La trésorerie permet d'analyser la faisabilité des projets d'investissement :

Pour connaître les avantages de s'aventurer à investir dans un certain projet économique, le cash-flow permet d'exploiter les flux de trésorerie qui sont à la base du calcul de la valeur actualisée nette ainsi que le taux de rendement interne dont il dispose. Grâce à ces données, vous pourrez connaître les avantages et les inconvénients de tout projet d'investissement que vous avez en tête.

Mesurer la rentabilité et la croissance :

Les flux de trésorerie permettent également de mesurer la rentabilité et la croissance que peut avoir une entreprise dans un certain laps de temps, notamment dans les cas où les normes comptables ne représentent pas de manière satisfaisante la réalité économique de ladite entreprise.

De quels éléments le flux de trésorerie est-il composé ?

Le cash-flow est un indicateur généralement composé des éléments suivants : Bénéfice + amortissements + provisions.

Estos tres ítems son necesarios para poder realizar el análisis de flujo de caja, de tal forma que, según este indicador, tanto las amortizaciones como las provisiones son costos que se deben sumar a los beneficios según un período determinado, y no necesariamente estos. costos. suponen una salida de dinero, dicho de otra forma, las amortizaciones a pesar de ser un costo, no disponen por qué significar una salida de efectivo, pues contablemente suponen una disminución del resultado del año, pero esto no conlleva que sean un desembolso como tal. Lo importante es que el efectivo, dicho de otra forma, la tesorería se mantenga disponible. El objectif de esta operación es que a través de el flujo de caja se pueda conocer cuáles son las disponibilidades financieras que tiene un determinado negocio, dicho de otra forma, la cantidad de efectivo que una compañía puede generar durante un determinado período de tiempo.

Quelle est l'importance d'appliquer des flux de trésorerie dans les affaires d'aujourd'hui ?

Le flux de trésorerie est de la plus haute importance aujourd'hui, car c'est un outil fondamental avec lequel nous pouvons surveiller le montant d'argent qu'une entreprise produit. Ces informations sont essentielles pour pouvoir connaître notre santé financière et ainsi pouvoir diriger l'évolution que notre entreprise ou entreprise aura au fil du temps. De même, faire un bon usage des flux de trésorerie nous permettra également de générer de meilleurs accords avec d'autres entreprises et fournisseurs, car en connaissant nos flux de trésorerie, nous saurons comment honorer nos paiements ou quels engagements peuvent être déterminés en fonction de la solvabilité financière de l'entreprise. . . Entreprise.

Quels types de trésorerie existe-t-il ?

En raison de son origine, il différentes classifications des flux de trésorerie auquel on peut recourir pour remédier à un obstacle spécifique de liquidité ou de solvabilité d'une entreprise.

• Cash flow opérationnel : Il s'agit de l'argent reçu ou livré en conséquence de ces activités économiques de base que l'entreprise a. Enfin, nous nous référons au montant d'argent levé grâce aux activités économiques de base de l'entreprise.
• Cash-flow d'investissement : Il s'agit de l'argent collecté ou dépensé après avoir pris en compte les dépenses d'investissement en capital qui peuvent bénéficier à l'entreprise dans un avenir donné. L'important dans ce type de flux de trésorerie est que tous les investissements qui peuvent bénéficier plus tard sont pris en compte, comme l'achat de nouvelles machines pour une usine, par exemple, ou le fait de s'engager dans de nouveaux investissements ou des acquéreurs qui cèdent leur avantages respectifs à l'avenir.
• Trésorerie de financement : Il s'agit de l'argent collecté ou dépensé à la suite de différentes activités financières qui peuvent aller du paiement ou de la réception de prêts à l'émission ou à l'achat d'actions. Dans tous les cas, il existe un grand nombre d'opérations financières à travers lesquelles de l'argent peut être reçu ou payé, ce type de flux de trésorerie est donc idéal pour suivre les liquidités gérées et reçues dans les différents mouvements financiers d'une entreprise.

Existe-t-il des limites aux calculs des flux de trésorerie ?

La forme la plus répandue et la plus connue de calculer la trésorerie C'est ce qu'on appelle le flux de trésorerie comptable. Cette formule est l'une des plus utilisées, en particulier dans les différents exercices qui sont à des fins de comparaison, cependant, elle a une limitation très importante, qui est donnée par la règle dite d'accumulation.

Simplement, cela consiste à avoir accès aux gains comme trésorerie au résultat comptable, ce qui est loin de coïncider avec la réalité. La raison en est que lorsque des factures sont établies pour une vente, les avantages de ladite transaction sont enregistrés, mais cela ne signifie pas que nous avons réellement reçu la valeur de cette vente. En d'autres termes, ce problème se pose parce que de nos jours, de nombreuses entreprises ont tendance à avoir des accords et des accords avec des fournisseurs ou vice versa.

Ces transactions ou accords consistent, à titre d'exemple, à fournir des crédits pour réussir une vente, ce qui signifie que l'achat est effectué mais que l'argent de cette vente n'est pas reçu immédiatement. A titre d'exemple, si un fournisseur parvient à commercialiser une série de produits ou de postes d'une certaine valeur à une entreprise, la chose normale est que l'achat se fasse au comptant mais de nos jours il arrive très fréquemment que la vente des produits se fasse à crédit ou qui est conditionnée en fonction de l'utilisation ou du bénéfice que l'entreprise retire de ces produits.

Par conséquent, Ventes à crédit Ils apparaissent généralement sur les factures d'une entreprise, mais un accord est généralement conclu avec l'acheteur pour être payé plus tard, de sorte que la valeur de ces ventes n'est pas en espèces liquides mais représente un bénéfice qui est inscrit sur la facture même si l'argent sera reçu dans un futur certain.

Esto es lo que se conoce como venta diferida y cuando se presenta, lo normal es que parte de las ventas de un año, junto con sus beneficios, queden pendientes de cobro hasta el próximo año, claro, en caso de que todo salga bien, debido a que Si las cosas le salen mal al que nos compra los posts bajo este concepto, entonces esas ventas no se cobrarán, puesto que este es un beneficio que se ofrece siempre que tengamos una especie de acuerdo en el que estaremos realizando compras a tiempo à temps. Le problème est que nous avons déjà enregistré ces ventes sur les factures alors que nous ne sommes toujours pas sûrs d'en recevoir l'argent.

La solution à ce type de problème consiste à se doter de divers instruments pour mesurer les niveaux de trésorerie ou de liquidités d'une entreprise, qu'ils soient actuels ou prévus, afin de mieux les gérer et de mieux calculer les coûts et les bénéfices. des mouvements financiers que nous effectuons.

Conclusions

Absolument, flux de trésorerie ou flux de trésorerie, C'est une excellente ressource pour les exercices comptables que nous pouvons faire pour tirer le meilleur parti des bénéfices et des avantages de notre entreprise ou de notre entreprise. En utilisant correctement cette méthode, nous aurons certainement une longueur d'avance dans l'évolution de notre entreprise, et avec vos efforts et votre dévouement, nous pourrons en faire une entreprise très fructueuse, qui est non seulement rentable mais dispose également d'une grande liquidité. faire face à tout imprévu économique.